Ubezpieczenie zaczyna działać, gdy osobie ubezpieczonej grozi postawienie zarzutów ze strony fiskusa, ZUS bądź PIP, lub wtedy, gdy takie zarzuty zostały już postawione. W ramach ubezpieczenia UNIQA:

• ​Pokrywa wszelkie koszty związane z obroną prawną: koszty wynagrodzenia prawnika, koszty ekspertyz, koszty sądowe i postępowania egzekucyjnego.
• Refunduje nałożone na Ubezpieczonego mandaty, grzywny i kary administracyjne (nałożone przez fiskusa, ZUS lub PIP) i kary sądowe.
• Pokrywa szkody wyrządzone pracodawcy przez pracownika.

Najprościej mówiąc ubezpieczenie przeznaczone jest dla osób odpowiadających w firmie pośrednio i bezpośrednio za podatki, księgowość lub sprawy kadrowo-płacowe.
Najczęściej korzystają z niego osoby zajmujące następujące stanowiska:

• Księgowy/a
• Główny/a księgowy/a
• Dyrektor finansowy
• Członek zarządu, prokurent
• Właściciel
• Pracownik działu kadr
• Pracownik odpowiedzialny za płace
• Inna osoba odpowiedzialna w sposób bezpośredni lub pośredni za księgowość i sprawy kadrowo – płacowe.

Ubezpieczającym, czyli płatnikiem składki może być sam Ubezpieczony, bądź też jego pracodawca.

Ochrona ubezpieczeniowa obejmuje:

• Odpowiedzialność za wykonywanie czynności księgowych (np. prowadzenie rachunkowości).
• Odpowiedzialność za nadzór nad czynnościami księgowymi (np. nadzór ze strony Głównej księgowej, Dyrektora Finansowego, Członka Zarządu, Właściciela).
• Odpowiedzialność za wykonywanie czynność związanych z obsługą kadr i płac
• Odpowiedzialność za szkody wyrządzone przez osobę, za która ubezpieczony odpowiada np. księgowego w przypadku głównej księgowej.
• Odpowiedzialność związaną z wnioskowaniem, wykorzystaniem i rozliczaniem pomocy publicznej np. otrzymanej w związku z pandemią COVID-19.
• Odpowiedzialność związaną z uszkodzeniem, zniszczeniem lub utratą akt, ksiąg rachunkowych, faktur i innych dokumentów.
• Odpowiedzialność za szkody powstałe wskutek nieprawidłowej edycji dokumentów oraz utraty, zniekształcenia, uszkodzenia lub niewłaściwego przesyłania informacji np. drogą elektroniczną.
• Odpowiedzialność za szkody wynikające z włamania przez osoby trzecie do systemu informatycznego.
• Odpowiedzialność za tzw. Czyste Szkody Majątkowe czyli koszty nie będące bezpośrednim naprawieniem szkód na osobie lub rzeczy.

• Koszty wynagrodzenia prawnika.
• Koszty ekspertyz.
• Koszty sądowe, łącznie z należnościami dla świadków i biegłych sądowych w postępowaniu sądowym oraz kosztami postępowania egzekucyjnego lub wykonawczego.
• Kary administracyjne lub sądowe oraz inne kary pieniężne które Ubezpieczony musiał zapłacić, jeżeli powstały w wyniku postępowania karno-skarbowego lub karnego.
• Kary, mandaty, grzywny i inne kary pieniężne nałożone przez ZUS lub PIP.
• Koszty roszczeń pracodawcy za szkody wyrządzone w związku z wykonywaniem czynności księgowych i kadrowych.

Ubezpieczenie zaczyna działać w momencie:

• Wszczęcia postępowania karno-skarbowego lub karnego.
• Złożenia przez ZUS lub PIP do sądu wniosku o nałożenie na Ubezpieczonego grzywny.
• Nałożenia na Ubezpieczonego przez ZUS lub PIP kar, mandatów, grzywien i innych kar pieniężnych.

Oczywiście ubezpieczenie działa pod warunkiem, że wymieniona wyżej sytuacja miała miejsce w okresie ważności ubezpieczenia lub w przedłużonym okresie zgłaszania roszczeń.